Формирование декларации по налогу на прибыль
Добрый день!Первый раз сдаю отчетность (до этого только упрощенную декларацию) с цифрами.Прошу помочь, я не профи,только только начинающий бухгалтер. Операции были следующие:
1) получен аванс 33 000
2) куплен материал 39 600+68 300 = 107 900
3) акт вып-х работ от 30 сент.2015
4) договор на сумму 110 000
Посчитала налог на прибыль равный 320,34 руб.
И еще один момент есть авансовый отчет на сумму 8 782. Стоит ли его отражать в 3 квартале или перенести на 4? А то получается минус.
В какие строчки декларации что проставлять?Может есть образец заполнения?
Спасибо.
1) получен аванс 33 000
2) куплен материал 39 600+68 300 = 107 900
3) акт вып-х работ от 30 сент.2015
4) договор на сумму 110 000
Посчитала налог на прибыль равный 320,34 руб.
И еще один момент есть авансовый отчет на сумму 8 782. Стоит ли его отражать в 3 квартале или перенести на 4? А то получается минус.
В какие строчки декларации что проставлять?Может есть образец заполнения?
Спасибо.
Comments
-
Добрый день! Договор на сумму 110 тыс. руб., а НДС имеется в т.ч.? Материалы куплены на сумму 107 900 ( НДС?) и все пошли для выполнения работ по договору? А где з/плата. взносы в фонды? Может, еще были общехозяйственные расходы? Были ли услуги банка?
-
Да НДС -110 000 (в т.ч. 16 779,66), материалы 107 900 (в т.ч. НДС 16 459,32), да договор выполнен почти "в ноль" это бюджет. Взносов нет и з/п нет, услуги банка 650 руб, было пожертвование 1 000 - это и есть общехозяйственные расходы? В фирме только директор.
-
Цитата: В фирме только директор.Директор-учредитель? Он же и выполнял работы? Что значит, что договор выполнен почти в ноль? Имеете ввиду- без прибыли?
В декларации- выручка 93 220, прямые расходы (материалы)- 91 441 руб. Внереализац. расходы (услуги банка)- 650 руб. Налогооблагаемая база 93 220 -91 441-650=1129 руб. налог на прибыль 1129*20%= 226 руб.
Пожертвование в НУ не учитывается. -
А что с авансовым отчетом?
-
Расходы по авансовому отчету принимаются по дате утверждения отчета, поэтому можете перенести дату утверждения на октябрь. За 9 мес. у вас прибыль получилась ну оооочень маленькая.
-
Спасибо, я так и подумала.Подскажите есть минимальный размер налога, знакомый бухгалтер говорит 300 руб.? Налоговая может поинтересоваться почему так?
-
ограничений по сумме налога нет. Если прибыль- организация платит налог, если убыток- не платит.
Посмотрите вложение- образец заполнения декларации -
Спасибо большое.Открыла.Буду разбираться.
