Жилищные платежи в адрес управляющей организации перечислены через банк, где открыт расчетный счет: проводки

Здравствуйте! (УСН доход-расход)
У Управляющей организации (далее УО) открыт счет в банке. Банк собирает платежи за УО не удерживая с плательщиков никаких %, все расходы лежат на плечах УО.
При формировании выписки банка видно поступление в полной сумме квитанции и рядом списание на процент банка.

Мы делаем:
Д 62.01 К 90.01.1 Начислена услуга 100 000,00
при каждом поступлении на счет, делаю проводку
Д 51 К 76А (Расчеты по договорам о приеме и перечислению платы от населения) доходов для УСН не принимаю
а списание провожу как расходы на услуги банка
Д91.02 К 51
В конце месяца накопилась определенная сумма и делаем проводку
Д76А К 62.01 и поставить накопленную сумму.
Подскажите пожалуйста правильно ли я отражаю это все или что-то не хватает
Надеюсь понятно объяснила))), Спасибо.